另一方面，深度植根于FSSC與CoE團(tuán)隊(duì)，隨著應(yīng)用深度與廣度的不斷擴(kuò)展，使得RPA在完美發(fā)揮流程加速器作用的同時(shí)，也開啟了對企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的加“數(shù)”動(dòng)作。這個(gè)“數(shù)”是數(shù)字的數(shù)。
 

包括信托在內(nèi)的金融行業(yè)普遍存在大量核對數(shù)據(jù)、處理數(shù)據(jù)和生成報(bào)告的工作，這些工作大部分要手工來完成，耗費(fèi)業(yè)務(wù)人員大量的時(shí)間和精力，且容易出現(xiàn)錯(cuò)誤。

這些人工操作大部分具有重復(fù)性高且規(guī)則明確的特點(diǎn)，因此非常適用于應(yīng)用RPA機(jī)器人。

民生信托在RPA開發(fā)工具選型過程中，更看重產(chǎn)品成熟度、免費(fèi)試用的社區(qū)版軟件、中國本土的原廠服務(wù)和完善的技術(shù)生態(tài)圈。UiPath在以上幾方面均具有明顯的優(yōu)勢，因此成為了首選。

通過前期的RPA調(diào)研選型、掌握UiPath開發(fā)技能，到實(shí)現(xiàn)自主開發(fā)第一個(gè)RPA項(xiàng)目，民生信托的RPA應(yīng)用經(jīng)歷說明了UiPath技術(shù)上容易上手，有利于RPA項(xiàng)目的快速落地。

之所以選擇RPA自主研發(fā)，民生信托主要考慮到四點(diǎn)：一是因?yàn)槌跏紤?yīng)用的需求范圍比較??；二是考慮到投入產(chǎn)出比；三是RPA概念在公司內(nèi)部尚未普及；四是自身具有自主開發(fā)的技術(shù)能力，以及后續(xù)的需求變更和維護(hù)方便。

那么，如何找到第一個(gè)RPA項(xiàng)目？

第一，在公司內(nèi)部視頻宣傳RPA實(shí)現(xiàn)效果，并且在溝通其他項(xiàng)目需求時(shí)挖掘RPA需求；

第二，從公司重點(diǎn)工作切入，民生信托第一個(gè)RPA項(xiàng)目是從產(chǎn)品發(fā)行管理工作開始的；

第三，切實(shí)解決一個(gè)急迫痛點(diǎn)，讓業(yè)務(wù)人員切身感受到RPA帶來的好處。

第一個(gè)RPA項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效果明顯，提升了工作效率，釋放了勞動(dòng)力。以往至少需要4個(gè)小時(shí)，甚至加班加點(diǎn)才能完成的工作，大概不到兩分鐘就自動(dòng)完成了。如果數(shù)據(jù)源發(fā)生變化，RPA只需要再花兩分鐘重新跑一遍就OK了。而后續(xù)的一些RPA需求也都是從第一個(gè)項(xiàng)目中延伸出來的。

代銷清算自動(dòng)化是民生信托的一個(gè)RPA典型應(yīng)用案例。

為提高代銷清算工作的效率和準(zhǔn)確性，利用RPA實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)核對與行情發(fā)送的流程自動(dòng)化，每天節(jié)省人工工作量90%，讓業(yè)務(wù)人員將精力投入到更有價(jià)值的創(chuàng)新工作中去。

第二個(gè)典型應(yīng)用案例是通過自動(dòng)處理流程附件實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享的項(xiàng)目。

每周多個(gè)部門耗費(fèi)大量的精力進(jìn)行重復(fù)繁瑣的工作，以各部門每周手工處理40個(gè)附件為例，幾百條的數(shù)據(jù)量，每周至少耗費(fèi)每人4小時(shí)。各部門每周重復(fù)同樣的工作，耗費(fèi)5人以上，每周共計(jì)超過20小時(shí)的工作量。通過RPA完成該工作每周僅需幾分鐘，且避免了部門間的重復(fù)操作，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)共享。

第三個(gè)典型應(yīng)用案例是自動(dòng)生成產(chǎn)品凈值公告。

以每月生成30個(gè)凈值型理財(cái)產(chǎn)品的凈值報(bào)告為例，RPA所需時(shí)間僅為手工的1/15，而開發(fā)和測試該RPA流程僅用了3人天。該案例表明，RPA技術(shù)讓IT逐步與金融業(yè)務(wù)相結(jié)合，而不再單純是工具的角色,為金融IT從成本中心轉(zhuǎn)變?yōu)槔麧欀行奶峁┝烁嗟目赡苄浴?/p>

2019年民生信托已完成的RPA項(xiàng)目，大部分都是圍繞著中后臺管理工作，以數(shù)據(jù)查詢、統(tǒng)計(jì)、核對、報(bào)告生成為主。

從實(shí)現(xiàn)效果來看，工作效率提升基本上都在幾十倍以上，最多的達(dá)到2800倍。而完成這些項(xiàng)目僅需1名RPA主力開發(fā)人員，其余2~3人根據(jù)項(xiàng)目情況協(xié)助。通常，1個(gè)普通的RPA項(xiàng)目可在1~2周內(nèi)完成，最大的一個(gè)項(xiàng)目也僅用了1個(gè)月的時(shí)間。

RPA應(yīng)用當(dāng)然有很多優(yōu)點(diǎn)，其中有一點(diǎn)對IT人員來說是很重要的，那就是RPA不必改變現(xiàn)有的系統(tǒng)和工作流程，不改變系統(tǒng)，所以不會有額外的接口開發(fā)成本；不改變工作流程，業(yè)務(wù)人員更容易接受。

但是，在RPA應(yīng)用過程中也遇到一些情況：首先，RPA后續(xù)維護(hù)的工作會比較多，建議公司內(nèi)部也至少要有1名掌握RPA技能的技術(shù)人員。

其次，IT驅(qū)動(dòng)的RPA業(yè)務(wù)流程自動(dòng)化能夠幫助各部門提高局部的工作效率，但無法改變現(xiàn)有的工作流程。要真正優(yōu)化公司整體的業(yè)務(wù)流程，消除不必要的流程節(jié)點(diǎn)，需要建立專門的流程優(yōu)化部門，或者RPA卓越中心，梳理跨部門的業(yè)務(wù)流程，統(tǒng)一規(guī)劃、管理和運(yùn)維RPA應(yīng)用。

另外，在RPA實(shí)踐中還有一些關(guān)于業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的思考：

一是IT驅(qū)動(dòng)的業(yè)務(wù)流程優(yōu)化是一個(gè)由點(diǎn)到線的過程。業(yè)務(wù)流程優(yōu)化不是一蹴而就的，需要從點(diǎn)到線，從公司重要的業(yè)務(wù)流程找切入點(diǎn)，從理解業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)開始，逐漸打通上下游流程。

二是從數(shù)據(jù)角度進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化。各部門工作的輸入和輸出成果往往體現(xiàn)在數(shù)據(jù)上，數(shù)據(jù)也是RPA應(yīng)用的基礎(chǔ)。通過建設(shè)數(shù)據(jù)中臺，對數(shù)據(jù)資產(chǎn)統(tǒng)一管理，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，在此基礎(chǔ)上再結(jié)合RPA提高數(shù)據(jù)處理和流轉(zhuǎn)的效率，通過中臺提供數(shù)據(jù)服務(wù)，減少數(shù)據(jù)在各部門間流轉(zhuǎn)的環(huán)節(jié)。

財(cái)務(wù)機(jī)器人作為一種新興事物，已經(jīng)成為應(yīng)用于未來財(cái)務(wù)場景的一個(gè)必然趨勢。

國美這樣一家連鎖型企業(yè)，在日益高速運(yùn)轉(zhuǎn)的大背景下，也在不斷嘗試組織轉(zhuǎn)型和系統(tǒng)重塑，并找到了一個(gè)適應(yīng)自己特點(diǎn)的發(fā)展之路。

在2018年，財(cái)務(wù)體系正式開始借助RPA技術(shù)并實(shí)現(xiàn)了流程自動(dòng)化，從立項(xiàng)到系統(tǒng)開發(fā)上線不到8個(gè)月時(shí)間，大大提升了由于系統(tǒng)繁多、數(shù)據(jù)量大和重復(fù)性強(qiáng)的基礎(chǔ)工作導(dǎo)致的人效問題。

在選擇RPA時(shí)，低成本、高效率的特點(diǎn)像一把鋒利的劍，刺中了企業(yè)IT部署流程長、時(shí)間久的痛點(diǎn)，它優(yōu)點(diǎn)在于：

一是不用依托信息中心，財(cái)務(wù)人員就可以自主研發(fā)，并把開發(fā)系統(tǒng)掌握在財(cái)務(wù)自己手中；二是RPA的準(zhǔn)確性高，可以避免人工帶來的錯(cuò)誤；三是大幅提高人效，RPA的速度是人工的10-15倍， 24小時(shí)工作制，自動(dòng)化成規(guī)模效益。

財(cái)務(wù)部門自己掌握做RPA項(xiàng)目須具備三方面能力：一是財(cái)務(wù)產(chǎn)品對業(yè)務(wù)流程非常熟悉；二是把對信息技術(shù)有興趣的員工選到項(xiàng)目組；三是需具備流程運(yùn)維的能力，能夠獨(dú)立開發(fā)財(cái)務(wù)機(jī)器人的調(diào)度平臺，這點(diǎn)非常重要。 

在RPA流程運(yùn)行時(shí)，驗(yàn)證是一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，但設(shè)定財(cái)務(wù)機(jī)器人的報(bào)錯(cuò)機(jī)制同樣重要。目的是能夠第一時(shí)間知道機(jī)器人是否已經(jīng)停擺，第一時(shí)間要有消息及時(shí)反饋。 

截至2020年3月底，國美共上線了109個(gè)機(jī)器人（流程），應(yīng)用領(lǐng)域分為三類：流程自動(dòng)化、內(nèi)控管理和財(cái)務(wù)分析。 
 

在流程自動(dòng)化方面：

分享1是共享中心簡歷篩選。由于財(cái)務(wù)人員眾多、人員流動(dòng)相對頻繁。于是開發(fā)簡歷篩選機(jī)器人，業(yè)務(wù)人員可靈活配置崗位要求，機(jī)器人每日自動(dòng)作業(yè)，篩選符合崗位要求的簡歷以郵件形式推送給需求單位。

分享2是共享中心費(fèi)用單據(jù)自動(dòng)派工。替代了繁瑣的手工派單，由機(jī)器人每日按照一定的規(guī)則，根據(jù)單據(jù)類型、人均審單量等維度，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)派單工作，無需人為干預(yù)。 

分享3是共享中心費(fèi)用自動(dòng)審核。員工三項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單，由機(jī)器人校驗(yàn)員工是否滿足報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，并對滿足報(bào)銷要求的單據(jù)自動(dòng)識別發(fā)票校驗(yàn)通過的狀態(tài)。機(jī)器人根據(jù)審核通過的狀態(tài)，識別發(fā)票完成自動(dòng)審核，流轉(zhuǎn)到資金支付環(huán)節(jié)。 

RPA在內(nèi)控管理方面，應(yīng)用在應(yīng)收款超期預(yù)警。根據(jù)客戶合同約定的賬期，查詢是否賒款超期并自動(dòng)發(fā)出預(yù)警。根據(jù)預(yù)警等級，發(fā)送給不同的管理者。 
 

在應(yīng)收對賬方面，合同在實(shí)現(xiàn)數(shù)字化的基礎(chǔ)上，按照客戶合同約定的對賬周期，機(jī)器人模擬手工操作，在系統(tǒng)中自動(dòng)查詢客戶的科目余額，并填寫對賬函模板，以郵件的形式發(fā)送給客戶。 

在月結(jié)方面，國美要求400多個(gè)賬套于每月1號中午12點(diǎn)前月結(jié)，為保障月結(jié)工作的順利，每月25日進(jìn)行預(yù)結(jié)賬。此時(shí)機(jī)器人開始運(yùn)行，每日進(jìn)行科目合理化分析。

舉例：國美使用了多系統(tǒng)，為保證系統(tǒng)之間的傳輸準(zhǔn)確，運(yùn)用了過渡科目核算。當(dāng)過渡科目不為0時(shí)，可能由于某個(gè)系統(tǒng)接口傳輸失敗。當(dāng)機(jī)器人檢查到過渡科目不平時(shí)自動(dòng)報(bào)錯(cuò)，向管理員發(fā)出郵件，并啟動(dòng)供應(yīng)鏈往來對賬平臺，查詢具體對賬失敗的訂單。

在財(cái)務(wù)分析方面，國美有55個(gè)分部，分部的預(yù)算分析主管需要按月出具以分部為主體的經(jīng)營分析，每分部需要耗費(fèi)2-3天時(shí)間方可出具一篇分析報(bào)表。

總部通過開發(fā)機(jī)器人，全國數(shù)統(tǒng)一導(dǎo)出，由機(jī)器人把常用模型數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行加工，以郵件推送的方式，發(fā)送給每一個(gè)經(jīng)營體的總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人。以達(dá)到每月3日早，分部負(fù)責(zé)人第一時(shí)間可查詢本分部經(jīng)營分析的目的。

分部分析主管不再需要做常規(guī)的分析報(bào)表，只需完成對經(jīng)營數(shù)據(jù)的挖掘即可，大大釋放了手工勞動(dòng)力。
 

值得一提的是RPA對于共享中心影響巨大。本次疫情，國美財(cái)務(wù)實(shí)現(xiàn)了共享中心90%的人員遠(yuǎn)程辦公。

即在家可完成從接收機(jī)器人分配的待審核單據(jù)、結(jié)合上傳影像，到費(fèi)用審核完畢的全流程工作。只有少量的資金支付，如考慮U盾的問題，需現(xiàn)場辦公。國美已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了去中心化的共享服務(wù)中心。 

機(jī)器人自動(dòng)化流程就是一個(gè)程序，是一個(gè)依照運(yùn)行規(guī)則，重復(fù)執(zhí)行某一個(gè)業(yè)務(wù)流程的后臺軟件程序。

國美財(cái)務(wù)準(zhǔn)備將財(cái)務(wù)機(jī)器人的未來定位為RPA+。今年準(zhǔn)備在AI方面開展應(yīng)用，利用識別技術(shù)，來識別所有的原始單據(jù)，包括對合同、入庫單、報(bào)樣等。

同時(shí)，也在尋找突破U盾限制的方法，促使我們的業(yè)務(wù)場景實(shí)現(xiàn)全流程自動(dòng)化、云端化。準(zhǔn)備開發(fā)對話機(jī)器人，可以根據(jù)語義進(jìn)行單據(jù)的審批。優(yōu)化共享中心客服工作，希望能夠打造一個(gè)智能化財(cái)務(wù)服務(wù)。

在結(jié)合新工具方面，已加入自主研發(fā)的有深度算法的供應(yīng)鏈系統(tǒng)，用以計(jì)算自動(dòng)補(bǔ)貨和云倉等。

未來，國美準(zhǔn)備給機(jī)器人加更多的工具，使其具備經(jīng)營支持能力。在運(yùn)維方面，實(shí)現(xiàn)標(biāo)簽式分類管理。計(jì)劃研發(fā)出讓機(jī)器人自動(dòng)修復(fù)運(yùn)行報(bào)錯(cuò)的機(jī)器人，打造真正無人化的技術(shù)流程。 

目前大多數(shù)企業(yè)正在引入新技術(shù)進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，數(shù)字化技術(shù)引領(lǐng)著財(cái)務(wù)變革的方向，使得財(cái)務(wù)管理能力得到指數(shù)式的提升，智能財(cái)務(wù)將成為財(cái)務(wù)變革的目標(biāo)。

未來的行業(yè)引領(lǐng)者將是那些把數(shù)字化技術(shù)應(yīng)用于財(cái)務(wù)和運(yùn)營的企業(yè)，以下七種技術(shù)對財(cái)務(wù)工作有著越來越大的交互性和相關(guān)性，包括流程機(jī)器人、內(nèi)存計(jì)算、高級分析、可視化、云技術(shù)、認(rèn)知與人工智能、區(qū)塊鏈等，新技術(shù)推動(dòng)著財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，引導(dǎo)企業(yè)走向智能財(cái)務(wù)。
 

數(shù)字化技術(shù)正以令人難以置信的速度改變著商業(yè)格局，技術(shù)第一次變得如此普及和低成本，技術(shù)創(chuàng)造出前所未有的商業(yè)模式和機(jī)遇。在新的經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境下，數(shù)字化轉(zhuǎn)型同時(shí)驅(qū)動(dòng)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行角色轉(zhuǎn)變。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中，財(cái)務(wù)人員在財(cái)務(wù)工作上有一個(gè)很大的改變，可以看到通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型“財(cái)務(wù)/事務(wù)處理”工作可以從40%降低至20%，“控制類工作”可以從30%降至10%，“決策支持”可以從10%提升至50%，新技術(shù)帶來的不單在工作量的減少，而且在“質(zhì)”的方面提升，數(shù)字化轉(zhuǎn)型能夠整體提升財(cái)務(wù)組織的工作價(jià)值，增加財(cái)務(wù)工作帶給企業(yè)的貢獻(xiàn)收益。

德勤在全球范圍內(nèi)對企業(yè)CFO進(jìn)行調(diào)研，發(fā)現(xiàn)CFO制定的財(cái)務(wù)管理最高目標(biāo)和任務(wù)中，“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理”和“財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理”是兩項(xiàng)最重要的任務(wù)。

調(diào)研還發(fā)現(xiàn)資金管理主要面臨外匯波動(dòng)、現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)敞口、現(xiàn)金流動(dòng)性、市場受限等挑戰(zhàn)，四分之三的CFO認(rèn)為他們的公司有至少三個(gè)問題。

越來越多的企業(yè)資金管理的職能以滿足企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略為出發(fā)點(diǎn)，通過資本結(jié)構(gòu)與配置策略、融資策略選擇、信用評級策略、金融合約管理等方式，逐步進(jìn)入以資金池集中調(diào)劑、以籌融資管理和預(yù)算控制為中心的階段，在控制風(fēng)險(xiǎn)、保證流動(dòng)性的同時(shí)獲得一定收益，推動(dòng)資金管理從職能化管控向價(jià)值創(chuàng)造轉(zhuǎn)型。

資金管理正走向“價(jià)值增值”之路，利用RPA技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金智能管理，幫助企業(yè)確認(rèn)其在正確的時(shí)間、地點(diǎn)擁有與正確交易對手在正確貨幣實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。
 

德勤基于資金管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中積累的經(jīng)驗(yàn)，基于深度學(xué)習(xí)技術(shù)以及人工智能模型，推出智能資金系統(tǒng)解決方案，該解決方案借助RPA技術(shù)，優(yōu)化企業(yè)在日常經(jīng)營活動(dòng)中的資金管理活動(dòng)。

同時(shí)，內(nèi)嵌的基于數(shù)理統(tǒng)計(jì)和深度學(xué)習(xí)技術(shù)的分析模型與可視化技術(shù)相結(jié)合，科學(xué)有效的實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金實(shí)時(shí)的可視、可管、可用、可預(yù)期，降低資金營運(yùn)成本，提高資金使用效率，優(yōu)化企業(yè)資源配置。

除了在資金管理領(lǐng)域RPA的深入應(yīng)用之外，在財(cái)務(wù)、內(nèi)審合規(guī)、供應(yīng)鏈、HR、信息技術(shù)運(yùn)維等方面同樣應(yīng)用廣泛，德勤在這些領(lǐng)域有豐富成功的案例經(jīng)驗(yàn)。

另外，德勤還推出與RPA深入結(jié)合的機(jī)器人產(chǎn)品，如：

?財(cái)務(wù)智能鑒證機(jī)器人：深入滲透企業(yè)，從財(cái)務(wù)入賬、結(jié)賬、報(bào)表、財(cái)務(wù)分析和合并分析等財(cái)務(wù)管控工作，致力從財(cái)務(wù)降本增效目標(biāo)出發(fā)，規(guī)劃戰(zhàn)略，從流程風(fēng)控、數(shù)據(jù)模型和工具落地提供一體化整合解決方案。

?智能供應(yīng)鏈機(jī)器人：面對制造行業(yè)采購環(huán)節(jié)常見風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，提供異常采購或舞弊風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)監(jiān)控，提升采購下單溝通效率，保障采購收貨及時(shí)入賬對賬，防范業(yè)財(cái)信息不一致風(fēng)險(xiǎn)，保障存貨交期及時(shí)監(jiān)督，防范不及時(shí)采購收貨風(fēng)險(xiǎn)。

?智領(lǐng)租賃機(jī)器人：通過標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程，運(yùn)用機(jī)器人流程自動(dòng)化，整合租賃合同數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，建立會計(jì)核算模型，輔助過渡方案選擇，利用可視化技術(shù)，展現(xiàn)新舊準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換的影響評估。

德勤將一如既往地推動(dòng)企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，致力于應(yīng)用包括RPA在內(nèi)的新技術(shù)，推動(dòng)新技術(shù)新方法在企業(yè)運(yùn)營管理中的應(yīng)用，引領(lǐng)企業(yè)進(jìn)入財(cái)務(wù)智能化時(shí)代。